МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
ПРИКАЗ
от 8 октября 2020 г. N 2775
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О ПОРЯДКЕ ИСПОЛНЕНИЯ ПОЛНОМОЧИЙ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК
ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ МИНИСТЕРСТВУ
ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
В соответствии с постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 5 сентября 2016 г. N 682 «Об утверждении Порядка проведения проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края и контроля за использованием государственного имущества Краснодарского края» приказываю:
1. Утвердить Положение о порядке исполнения министерством образования, науки и молодежной политики Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных учреждений Краснодарского края, подведомственных министерству образования, науки и молодежной политики Краснодарского края (приложение).
2. Признать утратившим силу приказ министерства образования, науки и молодежной политики Краснодарского края от 13 декабря 2016 г. N 5708 «Об утверждении Положения о порядке исполнения министерством образования, науки и молодежной политики Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных учреждений Краснодарского края и контроля за использованием государственного имущества Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет министерство образования, науки и молодежной политики Краснодарского края».
3. Отделу правового обеспечения, государственной службы и кадров (Кретинин Ю.А.) обеспечить размещение настоящего приказа на официальном сайте администрации Краснодарского края в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и направление настоящего приказа на официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru).
4. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на начальника контрольно-ревизионного отдела министерства образования, науки и молодежной политики Краснодарского края Слепых С.А.
5. Приказ вступает в силу на следующий день после его официального опубликования.
Министр
Е.В.ВОРОБЬЕВА
Приложение
Утверждено
приказом
министерства образования, науки
и молодежной политики
Краснодарского края
от 8 октября 2020 г. N 2775
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ИСПОЛНЕНИЯ ПОЛНОМОЧИЙ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК
ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ МИНИСТЕРСТВУ
ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о порядке исполнения министерством образования, науки и молодежной политики Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных учреждений Краснодарского края, подведомственных министерству образования, науки и молодежной политики Краснодарского края (далее — Положение), разработано в соответствии с постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 5 сентября 2016 г. N 682 «Об утверждении Порядка проведения проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края и контроля за использованием государственного имущества Краснодарского края» и определяет последовательность, сроки выполнения административных процедур исполнения министерством образования, науки и молодежной политики Краснодарского края (далее — министерство) полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных учреждений Краснодарского края, подведомственных министерству (далее соответственно — проверки, учреждение), а также рассматриваемые при проведении проверок вопросы, перечень запрашиваемых в ходе проверок документов, порядок взаимодействия с проверяемым учреждением.
1.2. Проведение проверок осуществляет контрольно-ревизионный отдел министерства.
1.3. Результатом исполнения министерством полномочий по проведению проверок является установление наличия (либо отсутствия) нарушений в деятельности учреждений, а также оценка эффективности их деятельности, привлечение к ответственности виновных лиц.
2. Нормативные правовые акты, регулирующие исполнение
полномочий по проведению проверок
2.1. Исполнение министерством полномочий по проведению проверок осуществляется в соответствии с:
Конституцией Российской Федерации;
Гражданским кодексом Российской Федерации;
Трудовым кодексом Российской Федерации;
Бюджетным кодексом Российской Федерации;
Федеральным законом от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ «О некоммерческих организациях»;
Федеральным законом от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»;
Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
постановлением главы администрации Краснодарского края от 18 июня 2001 года N 517 «О делегировании полномочий администрации Краснодарского края по управлению и распоряжению объектами государственной собственности Краснодарского края»;
постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 5 сентября 2016 г. N 682 «Об утверждении Порядка проведения проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края и контроля за использованием государственного имущества Краснодарского края»;
постановлением главы администрации Краснодарского края от 21 декабря 2015 г. N 1241 «О министерстве образования, науки и молодежной политики Краснодарского края».
3. Состав, последовательность и сроки выполнения
административных процедур по организации и проведению
проверки, устранению выявленных нарушений и требования
к порядку их выполнения
3.1. Исполнение министерством полномочий по проведению проверок осуществляется путем проверки сведений, содержащихся в отчете о результатах деятельности государственного учреждения и об использовании закрепленного за ним государственного имущества (далее — отчет о результатах деятельности), составленном учреждением в установленном порядке, и включает в себя следующие административные процедуры:
принятие решения о проведении плановых и внеплановых проверок;
формирование и утверждение плана-графика проверок;
определение объекта (предмета) проверки, вида проверки и уполномоченных на осуществление проверки лиц;
определение сроков проведения проверки;
письменное уведомление учреждения о предстоящей проверке;
подготовка и проведение проверки;
составление акта проверки;
контроль за устранением выявленных в ходе проверки нарушений.
3.2. Принятие решения о проведении плановых и внеплановых проверок оформляется путем издания приказа министерства.
3.2.1. Плановые проверки назначаются по итогам деятельности учреждения за финансовый год в соответствии с планом-графиком проверок.
3.2.2. Внеплановые проверки назначаются по письменному поручению министра образования, науки и молодежной политики (далее — министр).
Основанием для издания приказа о проведении внеплановой проверки являются:
1) истечение срока исполнения учреждением плана мероприятий по устранению выявленных нарушений и их предупреждению в дальнейшей деятельности учреждения;
2) отрицательная динамика показателей эффективности деятельности учреждения;
3) поступление от органов исполнительной власти Краснодарского края (структурных подразделений администрации Краснодарского края), Законодательного Собрания Краснодарского края, правоохранительных, налоговых и контрольных органов, иных организаций и граждан информации о наличии признаков нарушений в деятельности учреждения.
3.3. Формирование и утверждение плана-графика плановых проверок.
3.3.1. Контрольно-ревизионный отдел министерства до 15-го числа месяца, предшествующего кварталу, в котором планируется проведение проверки, представляет министру на утверждение проект плана-графика проверок согласно приложению 1 к Положению.
3.3.2. Копия утвержденного плана-графика не позднее пяти рабочих дней со дня его утверждения направляется в отдел информационных технологий государственного казенного учреждения Краснодарского края — Центр укрепления материально-технической базы образования для размещения на официальном сайте министерства в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
3.3.3. Изменения в план-график проверок вносятся на основании мотивированного обращения контрольно-ревизионного отдела и утверждаются министром.
3.4. Определение объекта (предмета) проверки, вида проверки и уполномоченных на осуществление проверки лиц.
3.4.1. Под объектом (предметом) проверки понимаются результаты деятельности учреждения, проверка сведений, содержащихся в отчете о результатах деятельности.
3.4.2. При исполнении полномочий по контролю за эффективностью деятельности и использованием государственного имущества Краснодарского края государственных учреждений, исходя из целей и задач, могут проводиться следующие виды проверок:
комплексная проверка — проверка, направленная на всестороннее изучение, анализ и оценку эффективности деятельности учреждений, включающая проверку вопросов использования государственного имущества Краснодарского края. Комплексная проверка является плановой, проводится с выездом по месту нахождения и (или) фактического осуществления деятельности учреждений и осуществляется не чаще 1 (одного) раза в год в отношении одного и того же проверяемого лица;
тематическая проверка — проверка, направленная на проведение мероприятий по изучению и оценке результата деятельности учреждений по отдельным направлениям, данная проверка проводиться как с выездом, так и без выезда по месту нахождения и (или) фактического осуществления деятельности учреждений;
контрольная проверка — проверка, направленная на изучение результатов устранения ранее выявленных недостатков и нарушений в работе, причин и условий, способствующих их возникновению, зафиксированных в соответствующих актах проверок, данная проверка проводиться как с выездом, так и без выезда по месту нахождения и (или) фактического осуществления деятельности учреждений.
3.4.3. Должностными лицами министерства, уполномоченными на осуществление проверок, являются работники контрольно-ревизионного отдела министерства, обеспечивающие выполнение функции министерства по контролю за эффективностью деятельности учреждений. На уполномоченных лиц, осуществляющих проверку, возлагается проведение мероприятий по подготовке программы, проведение и составление акта проверки.
3.5. Сроки проведения проверки.
3.5.1. Срок проведения проверки составляет не более тридцати рабочих дней.
3.5.2. Изменение (продление, перенос) срока проведения проверки возможно в следующих случаях:
1) непредставление учреждением в установленный пунктом 3.7.1 Положения срок необходимых для проведения проверки документов (информации) и (или) копий документов в рамках объекта (предмета) проверки;
2) необходимости получения заключения по результатам проведения экспертизы, письменных объяснений руководителя (уполномоченного представителя) и (или) работников учреждения, а также документов (материалов) в рамках объекта (предмета) проверки у третьих лиц;
3) по иным объективным причинам.
3.5.3. Изменение срока проведения проверки осуществляется по решению министра путем внесения изменений в приказ министерства о проведении проверки.
3.6. Письменное уведомление о проведении проверки вручается объекту контроля или направляется по адресу электронной почты, либо иным доступным способом уведомления, свидетельствующим о дате его передачи.
В случае проведения внеплановой проверки письменное уведомление и/или приказ вручается руководителю объекта контроля непосредственно перед началом проведения проверки.
Письменное уведомление должно содержать данные о виде проверки, объекте проверки, проверяемом периоде, сроках проведения проверки, осуществляющих проверку лицах (с указанием должностей и рабочих телефонов), перечень документов и информации, необходимых при ее проведении, а также информацию о необходимости обеспечения условий для проведения выездного мероприятия, в том числе о предоставлении помещения для работы, средств связи и иных необходимых средств и оборудования для проведения такого мероприятия.
3.7. Подготовка и проведение проверки.
3.7.1. Уполномоченное должностное лицо в ходе подготовки и проведения проверки может направлять в учреждение по адресу электронной почты, либо передавать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, письменный запрос о представлении документов (информации) и (или) копий документов в рамках объекта (предмета) проверки за проверяемый период с указанием сроков их представления (далее — запрос). В случае если срок представления не указан в запросе, документы, материалы и информация представляются в течение трех рабочих дней со дня поступления запроса в учреждение.
3.7.2. Уполномоченное должностное лицо вправе по согласованию с министром привлекать к проведению проверок работников министерства и (или) экспертов.
3.8. Составление акта проверки.
3.8.1. По итогам тематической и контрольной проверки должностными лицами контрольно-ревизионного отдела министерства, уполномоченными на проведение проверки, составляется акт проверки, который должен содержать систематизированное изложение документально подтвержденных фактов нарушений действующего законодательства в деятельности учреждений и иных имеющих значение для принятия обоснованного решения по результатам проверки обстоятельств, выявленных в процессе проверки, или указание на отсутствие таких фактов и обстоятельств, а также выводы выявленных нарушений.
Акт проверки составляется в течение десяти рабочих дней после завершения проверки по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению и согласовывается начальником контрольно-ревизионного отдела.
Акт проверки составляется в двух экземплярах.
Акт должен быть составлен на бумажном носителе, на русском языке, иметь сквозную нумерацию страниц. Уполномоченные лица, осуществлявшие проверку, подписывают каждый из экземпляров акта.
В случае несогласия одного из уполномоченных лиц, осуществляющих проверку, с содержанием акта проверки он излагает в письменной форме особое мнение, которое прилагается к акту проверки. В акте делается пометка: «С учетом особого мнения». Наличие особого мнения не является основанием для отказа от подписания акта проверки.
Один экземпляр акта проверки не позднее одного рабочего дня, следующего за днем его составления, вручается руководителю (уполномоченному представителю) учреждения или направляется в адрес учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, либо передается иным способом, свидетельствующим о дате его передачи.
Руководитель (уполномоченный представитель) учреждения в течение пяти рабочих дней с даты получения акта проверки направляет в министерство один подписанный экземпляр акта проверки с отметкой об ознакомлении с ним и письменные возражения (при их наличии) в отношении акта проверки с приложением копий документов, заверенных печатью учреждения, подтверждающих обоснованность возражений, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передает иным способом, позволяющим подтвердить факт его получения.
В случае отсутствия руководителя (уполномоченного представителя) учреждения, а также в случае отказа указанных лиц произвести запись об ознакомлении либо об отказе в ознакомлении с актом проверки должностным лицом контрольно-ревизионного отдела министерства, уполномоченным на осуществление проверки, на акте производится соответствующая запись. Один экземпляр акта проверки с копиями приложений в течение одного рабочего дня направляется должностным лицом контрольно-ревизионного отдела министерства, уполномоченным на осуществление проверки, в адрес государственного учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или в течение двух рабочих дней передается иным способом, свидетельствующим о дате его передачи.
3.8.2. По итогам комплексной проверки учреждения уполномоченное должностное лицо:
составляет сводный акт проверки в течение десяти рабочих дней после получения от департамента имущественных отношений Краснодарского края акта проверки использования государственного имущества Краснодарского края;
в течение пятнадцати рабочих дней со дня составления сводного акта проверки обеспечивает его подписание лицами, осуществлявшими проверку;
передает сводный акт проверки руководителю (уполномоченному представителю) учреждения в соответствии с порядком и сроками, установленными пунктом 3.8.1 Положения.
3.9. По результатам проведения проверки уполномоченное должностное лицо в течение трех рабочих дней со дня представления в министерство акта проверки с отметкой об ознакомлении с ним готовит проект требования об устранении нарушений, выявленных в ходе проверки (далее — требование), по форме согласно приложению 3 к Положению.
Требование подписывается министром и направляется уполномоченным должностным лицом в учреждение заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передается иным способом, позволяющим подтвердить факт его получения.
В течение десяти рабочих дней после получения требования учреждение разрабатывает план мероприятий по устранению нарушений, выявленных проверкой (далее — план мероприятий), составленный по форме согласно приложению 4 к Положению, который должен содержать подробную информацию о принимаемых мерах и сроках по устранению выявленных нарушений, и направляет его в министерство.
Руководитель (уполномоченный представитель) учреждения обязан направить в министерство, в установленные планом мероприятий сроки, отчет о выполнении плана мероприятий по устранению нарушений, выявленных проверкой (далее — отчет о выполнении плана мероприятий), составленный по форме согласно приложению 5 к Положению.
В случае непредставления или несвоевременного представления отчета о выполнении плана мероприятий либо в случае представления в них недостоверных (искаженных) и (или) неполных сведений (информации), а также непринятия мер по устранению нарушений к руководителю (уполномоченному представителю) учреждения применяются меры ответственности, предусмотренные трудовым законодательством Российской Федерации.
Уполномоченное должностное лицо осуществляет контроль за устранением учреждением выявленных в ходе проверки нарушений, обеспечивает сбор сведений о ходе устранения учреждением выявленных нарушений до полного устранения.
4. Вопросы, подлежащие проверке,
и перечень запрашиваемых документов
4.1. Основными вопросами при проверке учреждения являются:
1) анализ организации и ведения бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности, их достоверности;
2) проверка обоснованности планирования и расходования объемов бюджетных ассигнований, выделенных учреждению;
3) анализ дебиторской и кредиторской задолженности;
4) анализ соответствия осуществляемой учреждением деятельности учредительным документам, законодательству Российской Федерации и Краснодарского края;
5) анализ сведений, содержащихся в отчете о результатах деятельности;
6) обеспечение сохранности имущества, принадлежащего государственному учреждению на праве оперативного управления;
7) использование по назначению объектов движимого государственного имущества Краснодарского края балансовой стоимостью до 100 тыс. рублей, включая использование в соответствии с целевым назначением, уставными целями и задачами, а также соответствие фактического наличия объектов, их характеристик учетным данным бухгалтерской (бюджетной) отчетности;
8) устранение недостатков и нарушений, выявленных предыдущими проверками.
4.2. При проведении проверки учреждения министерством запрашиваются необходимые документы или копии документов, заверенные надлежащим образом:
устав учреждения со всеми изменениями к нему, а также свидетельство о регистрации и постановке учреждения на налоговый учет;
штатное расписание;
учетная политика учреждения;
отчет о результатах деятельности;
бюджетная смета и расчеты к ней;
государственное задание на оказание услуг (выполнение работ) и отчет о его выполнении;
локальный нормативный акт о порядке оплаты труда и материальном стимулировании работников;
трудовые договоры, заключенные с руководителем, заместителями руководителя, главным бухгалтером учреждения;
трудовые договоры и должностные инструкции работников учреждения;
первичные учетные документы;
реестры бюджетного учета;
бюджетная и статистическая отчетность;
иные документы и сведения, относящиеся к вопросам проверки.
5. Права и обязанности должностных лиц
контрольно-ревизионного отдела министерства,
уполномоченных на осуществление проверки
5.1. При проведении проверки уполномоченное должностное лицо министерства имеет право:
запрашивать и получать относящиеся к объекту (предмету) проверки документы и информационные материалы;
получать письменные или устные пояснения руководителя (уполномоченного представителя) учреждения по вопросам, относящимся к объекту (предмету) проверки;
проводить в период проверки рабочие встречи с руководителем (уполномоченным представителем) учреждения для обсуждения предварительных результатов проверки, требующих получения дополнительных пояснений, и устранения возможных разногласий по существу выявленных нарушений при проверке эффективности деятельности учреждения;
пользоваться необходимыми для проведения проверки техническими средствами, в том числе компьютерами, электронными носителями информации, копировальными аппаратами, телефонами.
5.2. Уполномоченное должностное лицо министерства при проведении проверки обязано:
соблюдать сроки проведения проверки;
сообщить в установленном порядке о личной заинтересованности при исполнении должностных обязанностей при проведении проверки;
соблюдать ограничения и запреты, требования о предотвращении или об урегулировании конфликта интересов либо неисполнения обязанностей, установленных в целях противодействия коррупции;
соблюдать установленный режим работы и условия функционирования проверяемого учреждения;
обеспечить сохранность и возврат полученных от учреждений подлинных экземпляров документов;
обеспечить сохранение конфиденциальности сведений в отношении учреждения, ставших известными при проведении проверки;
обеспечить полное и всестороннее рассмотрение представленных учреждением документов и информации;
предоставлять руководителю (уполномоченному представителю) учреждения, присутствующему при проведении проверки, информацию и документы, относящиеся к объекту (предмету) проверки;
не препятствовать представителям учреждения, а также лицам, с которыми осуществляется взаимодействие в ходе проверки, присутствовать при проведении проверки и давать разъяснения по вопросам, относящимся к объекту (предмету) проверки;
не требовать представления документов и информации, не связанных с объектом (предметом) проверки;
знакомить руководителя (уполномоченного представителя) учреждения с результатами проверки.
6. Права и обязанности государственного учреждения
при проведении проверки
6.1. Руководитель (уполномоченный представитель) учреждения при проведении проверки имеет право:
непосредственно присутствовать при проведении проверки, давать объяснения по вопросам, относящимся к объекту (предмету) проверки;
получать от уполномоченного должностного лица информацию, относящуюся к объекту (предмету) проверки;
знакомиться с результатами проверки и указывать в акте проверки о своем ознакомлении с результатами проверки, согласии или несогласии с ними, а также с отдельными действиями уполномоченного должностного лица;
обжаловать действия (бездействие) уполномоченного должностного лица, повлекшие за собой нарушение прав учреждения при проведении проверки, в соответствии с действующим законодательством.
6.2. При проведении проверок руководитель (уполномоченный представитель) учреждения обязан:
обеспечить присутствие лиц, с которыми будет осуществляться взаимодействие в ходе проверки;
представить уполномоченному должностному лицу в установленные уведомлением о предстоящей проверке и (или) запросом сроки заверенные надлежащим образом копии документов и материалов, необходимых для проведения проверки, а также в случае необходимости подлинные экземпляры документов;
давать устные и письменные разъяснения по существу вопросов, связанных с объектом (предметом) проверки;
не препятствовать проведению проверки;
не уклоняться от проведения проверки;
устранить в установленный министерством срок выявленные нарушения;
предоставить на срок проведения проверки отдельное изолированное помещение, обеспечивающее сохранность документов, надлежащим образом оборудованное мебелью и техническими средствами.
Руководитель (уполномоченный представитель) учреждения, допустивший нарушения при проверке эффективности деятельности учреждения, необоснованно препятствующий проведению проверки или уклоняющийся от ее проведения, несет ответственность, предусмотренную административным и (или) трудовым законодательством.
7. Порядок и формы контроля за исполнением полномочий
по проведению проверок эффективности деятельности
государственных учреждений Краснодарского края,
подведомственных министерству образования, науки
и молодежной политики Краснодарского края
7.1. Текущий контроль за соблюдением и исполнением уполномоченным должностным лицом Положения и иных нормативных правовых актов, устанавливающих требования к проведению контрольных мероприятий, осуществляет начальник контрольно-ревизионного отдела.
7.2. Текущий контроль за устранением учреждением выявленных в ходе проверки нарушений осуществляет уполномоченное должностное лицо. Текущий контроль осуществляется постоянно.
8. Порядок обжалования решений и действий (бездействия)
уполномоченных на осуществление проверок лиц
Учреждение имеет право на обжалование результатов проверки, а также связанных с проведением проверки действий (бездействия) уполномоченного должностного лица в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
Приложение 1
к Положению
о порядке исполнения полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных учреждений
Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и
молодежной политики Краснодарского края
| УТВЕРЖДАЮ
Министр образования, науки и молодежной политики Краснодарского края ________________________________ |
||
| (подпись) | (Ф.И.О.) | |
| «___»__________ 20__ года | ||
План-график
плановых проверок эффективности деятельности государственных
учреждений Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и молодежной политики
Краснодарского края
на _____ квартал ______ года
| N п/п | Наименование учреждения | Вид проверки/объект (предмет) проверки | Проверяемый период/срок проведения проверки | Уполномоченное на проведение проверки должностное лицо контрольно-ревизионного отдела министерства (Ф.И.О., должность, телефон) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Начальник контрольно-ревизионного отдела министерства | ____________ | _____________________ |
| (подпись) | (Ф.И.О.) |
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
Приложение 2
к Положению
о порядке исполнения полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных учреждений
Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и
молодежной политики Краснодарского края
ПРИМЕРНАЯ ФОРМА
АКТ
проверки эффективности деятельности
___________________________________________________
(наименование подведомственного учреждения)
| _____________
(дата) |
______________________
(место составления) |
Основание проведения проверки:
| ________________________________________________________________________
(приказ о проведении проверки) |
Срок проведения проверки: _____________________________________________
Проверяемый период: ___________________________________________________
Вид проведения проверки: ______________________________________________
Объект (предмет) проверки: ___________________________________________,
Перечень вопросов, подлежащих проверке:
- ____________________________________________________________________
- ____________________________________________________________________
Общие сведения о проверяемом учреждении:
_______________________________________________________________________
В ходе проведения проверки установлено следующее:
По вопросу N 1 ________________________________________________________
По вопросу N 2 ________________________________________________________
Краткое изложение результатов проверки со ссылкой на документы, прилагаемые к акту по результатам проверки:
_______________________________________________________________________
| _____________________
(должность) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
С актом проверки ознакомлен:
| _____________________
(должность) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
Отметка об отказе от подписи __________________________________________
Экземпляр настоящего акта получен:
| _____________________
(должность) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
Экземпляр настоящего акта направлен заказным письмом с уведомлением:
| ________________________________________________________________________
(указываются реквизиты письма и почтовой квитанции) |
«___»_____________ 20__ г.
| Согласовано:
Начальник контрольно-ревизионного отдела _____________________ (должность) |
________________
(подпись) |
С.А. Слепых
—————————— (инициалы и фамилия) |
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
Приложение 3
к Положению
о порядке исполнения полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных учреждений
Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и
молодежной политики Краснодарского края
ТРЕБОВАНИЕ
об устранении нарушений, выявленных в ходе проверки
эффективности деятельности
____________________________________________________
(наименование подведомственного учреждения)
| _____________
(дата) |
______________________
(место составления) |
В соответствии с Порядком проведения проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края и контроля за использованием государственного имущества Краснодарского края, утвержденным постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 5 сентября 2016 г. N 682, Положением о порядке исполнения полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных учреждений Краснодарского края, подведомственных министерству образования, науки и молодежной политики от ___________ N ______, в целях устранения выявленных в ходе проверки
| ________________________________________________________________________
(указывается объект (предмет) проверки) |
нарушений и недостатков необходимо принять следующие меры:
| N п/п | Выявленные нарушения и недостатки | Последовательность действий по их устранению |
| 1 | 2 | 3 |
| В целях устранения вышеуказанных нарушений руководителю (уполномоченному представителю) _________________________________________________________
(наименование подведомственного учреждения) необходимо: |
в течение десяти рабочих дней после получения настоящего требования разработать и представить в министерство финансов Краснодарского края план мероприятий по устранению нарушений, выявленных проверкой;
в установленные планом мероприятий сроки направить в министерство образования, науки и молодежной политики Краснодарского края отчет о выполнении плана мероприятий по устранению нарушений, выявленных проверкой до момента устранения нарушений.
| Руководитель
(уполномоченное лицо) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
| Копия требования получена _______________________________________________ | |
| (дата, должность, подпись, расшифровка подписи) | |
Копия требования направлена:
| ________________________________________________________________________
(способ направления, свидетельствующий о дате его передачи, реквизиты письма) |
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
Приложение 4
к Положению
о порядке исполнения полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных учреждений
Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и
молодежной политики Краснодарского края
ПЛАН
мероприятий по устранению нарушений,
выявленных проверкой
_________________________________________________
(наименование подведомственного учреждения)
| N п/п | Реквизиты требования об устранении нарушений/выявленные нарушения | Меры по устранению выявленных нарушений и недостатков | Ответственные исполнители | Срок устранения нарушений |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| _____________________
(должность) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
Приложение 5
к Положению
о порядке исполнения полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных учреждений
Краснодарского края, подведомственных
министерству образования, науки и
молодежной политики Краснодарского края
ОТЧЕТ
о выполнении плана мероприятий по устранению нарушений,
выявленных проверкой
_________________________________________________________
(наименование подведомственного учреждения)
| N п/п | Реквизиты требования об устранении нарушений | Выявленные нарушения и недостатки | Срок устранения нарушений, указанный в плане мероприятий по устранению нарушений | Принятые меры по устранению выявленных нарушений и недостатков | Результат устранения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| _____________________
(должность) |
________________
(подпись) |
______________________
(Ф.И.О.) |
«___»_____________ 20__ г.
Начальник контрольно-ревизионного отдела
С.А.СЛЕПЫХ
